Connecticut Higher Education Trust (CHET) Connecticut State Treasurer

Preguntas más frecuentes

 

¿Qué es un plan 529?

Así como una cuenta IRA tipo Roth sirve para ahorrar para el retiro, el 529 es un plan para ahorrar para estudios superiores. 529 se refiere a la sección del Código Tributario donde está escrita. Por ley federal, todos los planes 529 de ahorro educativo se ofrecen a través de los estados. Los residentes de un estado pueden invertir en el plan 529 de donde viven o en el de cualquier otro estado. Sin embargo, puede haber beneficios fiscales exclusivos para los residentes que obtienen un plan de su propio estado. Los planes 529 que ofrecen los estados son de varios tipos: planes de ahorro educativo y planes prepagados. En ninguno de ellos existen límites de ingresos ni de edad para participar. Incluso, quien abre una cuenta puede utilizar el dinero para sí mismo. Visite el comparador interactivo (en inglés) para ver las diferencias en características y beneficios entre estos planes.

¿Qué diferencias hay entre planes 529?

Lo que distingue un plan 529 de otro son: los límites en aportaciones a la cuenta (esto lo define cada estado); las cuotas para abrir y mantener la cuenta; el régimen tributario, es decir, las deducciones de impuestos estatales; y la compañía de servicios financieros que administra el plan. Puede haber otras diferencias como, por ejemplo, algún programa o beneficio especial. Antes de invertir en un plan 529, se recomienda informarse si en el estado donde vive o declara impuestos el inversionista o su beneficiario designado existe un plan 529 con beneficios fiscales favorables exclusivos para quienes invierten en el plan 529 de dicho estado.

¿Cómo es un plan 529 comparado con otras ofertas de inversión como, por ejemplo, cuentas de tutela (custodial)?

Para comparar los planes 529 y las cuentas de tutela, utilice nuestro comparador interactivo (en inglés).

¿A quién se puede poner de beneficiario en la cuenta?

Cualquier ciudadano o extranjero residente en los Estados Unidos, incluso el propio titular de la cuenta puede ser beneficiario. Este debe tener un número de Seguro Social o de Identificación de Contribuyente válido.

¿Tengo que usar mi cuenta en un colegio o universidad de Connecticut?

No, el dinero de su cuenta se puede utilizar en cualquier institución educativa calificada: colegios y universidades tanto públicas como privadas, escuelas de estudios superiores y de posgrado, colegios comunitarios y algunas escuelas comerciales y vocacionales.

¿Cuáles son los gastos calificados de educación superior?

El dinero de las cuentas se puede utilizar en colegiaturas, cuotas, libros, útiles y equipo necesario para que el beneficiario se inscriba y asista a alguna institución educativa calificada; además algunos gastos de vivienda. También se pueden utilizar para algunos costos adicionales necesarios para que un beneficiario con necesidades especiales se inscriba y asista a alguna institución educativa. Por lo general, el dinero se puede aplicar en instituciones educativas donde se pueda obtener créditos para obtener algún título profesional, como lo son grado de bachiller o licenciatura, de asociado, maestría, especialidad o cualquier otro tipo de estudios con reconocimiento oficial.

¿Qué es un cobro no calificado?

Cualquier uso del dinero que no cumpla los requisitos para ser: 1) un cobro calificado; 2) cobro sujeto a impuestos; o 3) transferencia a otra cuenta. El monto que corresponde a las ganancias en un cobro no calificado está sujeto a impuestos federales sobre la renta (ingresos) y un impuesto adicional del 10%. Consulte los detalles en el folleto de avisos (en inglés).

¿Se puede utilizar el dinero fuera de Estados Unidos?

Sí, existen algunas escuelas en el extranjero acreditadas donde se puede aplicar el plan 529. Comuníquese con su institución educativa para determinar si está calificada.

¿Qué pasa si mi hijo decide no realizar estudios superiores?

Si el beneficiario desea no realizar estudios superiores, el titular de la cuenta puede nombrar otro beneficiario siempre y cuando éste sea familiar del beneficiario original (ver definición de 'familiar'). De otro modo, los fondos que se cobren para otro fin distinto al del pago de gastos calificados de educación superior (excepto en caso de que el beneficiario fallezca, quede incapacitado, obtenga una beca o asista a una academia militar), o si se tratan como un cobro (por ejemplo, si se nombra un beneficiario no elegible) se aplicará un impuesto federal adicional del 10% sobre las ganancias por encima de la tasa de impuestos del titular de la cuenta. Consulte los detalles en el folleto de avisos (en inglés).

¿Le afectará a mi beneficiario en su elegibilidad para obtener ayuda financiera por tener una cuenta de ahorro CHET?

La manera de tratar las inversiones de un plan de ahorro 529 varía por escuela. Esas inversiones o activos por lo general se consideran del titular de la cuenta y no del estudiante. (Normalmente, a los activos de estudiantes se les impone una tasa del 20%, mientras que los de los padres, una del 5.6%.) Cualquier inversión, inclusive las cuentas 529, puede afectar en la elegibilidad para obtener ayuda financiera basada en necesidad económica. Es recomendable consultar este tema con las escuelas que está considerando.

¿Qué pasa si mi hijo obtiene una beca parcial o total?

Si el beneficiario obtiene una beca que cubra los gastos calificados, se pueden cobrar los fondos de la cuenta hasta el monto de la beca sin penalidad ni impuesto adicional. Las ganancias que correspondan a los montos cobrados por encima de cantidad otorgada en la beca estarán sujetas a un impuesto federal adicional del 10%.

¿Se puede utilizar el dinero de una cuenta para pagar un préstamo estudiantil?

No, el pago de un préstamo estudiantil no se considera gasto calificado de educación superior.

¿Cómo me informo si una institución educativa está calificada?

Utilice la Búsqueda de Códigos Federales de Instituciones Educativas del sitio web de Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA) o comuníquese con su escuela para preguntar si es una institución educativa calificada.